Arquitectura sistémica del Sistema Financiero Popular y Solidario en Ecuador: regulación y sostenibilidad

Resumen

La investigación analiza la evolución, trascendencia y gobernanza institucional del Sistema Financiero Popular y Solidario (SFPS) del Ecuador entre 2012 y 2025, destacando el papel del sector cooperativo dentro del sistema financiero nacional (SFN), con una participación del 27,1 %, lo que lo posiciona como el segundo en América Latina, con activos por USD 28.307 millones. Se utilizó un enfoque crítico-analítico con diseño mixto secuencial explicativo y un estudio de caso crítico, combinando triangulación de fuentes secundarias y análisis longitudinal. La muestra incluyó 394 cooperativas bajo criterio censal. El análisis cuantitativo incorporó el Índice de Herfindahl-Hirschman para medir la concentración regional, el Índice de Supervivencia Institucional mediante el modelo Kaplan-Meier y el Índice de Sostenibilidad Institucional, Gobernanza e Inclusión de Género. Los resultados muestran una reducción del 55,6 % en el número de cooperativas, pasando de 946 a 394 entidades, con un nivel de supervivencia del 41,6 %. Además, se evidencia una alta concentración estructural, donde el Segmento 1 concentra más el 80 % de los activos, depósitos y cartera, mientras los demás segmentos presentan participaciones significativamente menores. En cuanto a gobernanza e inclusión, se identifica una paridad cercana al equilibrio, con un 48,4 % de mujeres en cargos directivos y una asignación del 43,5 % del crédito hacia este grupo. También se observan altos niveles de cumplimiento en educación financiera y balance social. En conclusión, el SFPS ecuatoriano refleja una transformación institucional caracterizada por concentración, depuración organizacional, fortalecimiento regulatorio y avances en inclusión financiera u equidad de género.